房貸利息那一種還法比較好呢因人而異  代書陳美玲

本金平均攤還法

Ａ．每月攤還之本金金額固定，但每月償付之利息金額則逐月遞減。

Ｂ．計算較本息平均攤還法簡易。

Ｃ．這種方式和一般人致富能力成反比，正常狀況，一般人都是薪水越來越高、財富越來越多，因此這種越來越輕鬆的還款方式並不符合理財原則。

舉個簡單的例子好了：

假設Ａ借款１００萬，分十年攤還，年利率５％

採本金平均攤還法：１００／１０＝１０（每年攤還的本金）

第１年償還金額：１０＋（１００＊５％）＝１５

第２年償還金額：１０＋（９０＊５％）＝１４．５

第３年償還金額：１０＋（８０＊５％）＝１４．０

第４年償還金額：１０＋（７０＊５％）＝１３．５

第５年償還金額：１０＋（６０＊５％）＝１３．０

第６年償還金額：１０＋（５０＊５％）＝１２．５

第７年償還金額：１０＋（４０＊５％）＝１２．０

第８年償還金額：１０＋（３０＊５％）＝１１．５

第９年償還金額：１０＋（２０＊５％）＝１１．０

第10年償還金額：１０＋（１０＊５％）＝１０．５

總償還金額：１２７．５萬(剛開始繳得重較不輕鬆，銀行收得少一些)

採本息平均攤還法：

平均每年償還：１３．２１萬＝100*(1.01+1.01^2+1.01^3+...+1.01^10)/10

總償還金額：１３２．１萬(剛開始較輕鬆但是總結是銀行收得多)

照 這樣看，採本金平均攤還法所還的總金額的確比採本息平均攤還法要來得少但是如果採用本金平均攤還法，借款人前四年償還的金額比採用本息平均攤還法來得 多。則，假設借款人是剛入社會的新鮮人，採用本金平均攤還法會使他一開始就得從薪水中拿比較多的部分出來繳貸款，財務負擔會比較重。而且，也因為他大多數 的錢必須拿出來繳貸款而無法拿去儲蓄或投資，借款人存款所賺取的時間價值也會比較少，這會使他的財富累積減少很多。

假設借款人每年薪資為１５萬，存款利率為年息１％
採本金平均攤還法：
第１年薪資剩０萬，貸款還清時本利和：０萬
第２年薪資剩０．５萬，貸款還清時本利和：0.54萬
第３年薪資剩１萬，貸款還清時本利和：1.07萬
第４年薪資剩１．５萬，貸款還清時本利和：1.59萬
第５年薪資剩２萬，貸款還清時本利和：2.1萬
第６年薪資剩２．５萬，貸款還清時本利和：2.6萬
第７年薪資剩３萬，貸款還清時本利和：3.09萬
第８年薪資剩３．５萬，貸款還清時本利和：3.57萬
第９年薪資剩４萬，貸款還清時本利和：4.04萬
第10年薪資剩４．５萬，貸款還清時本利和：4.5萬
總本利和：23.1萬，十年殖利率：2.7%
採本息平均攤還法：
第１年薪資剩1.79萬，貸款還清時本利和1.96萬
第２年薪資剩1.79萬，貸款還清時本利和1.94萬
第３年薪資剩1.79萬，貸款還清時本利和1.92萬
第４年薪資剩1.79萬，貸款還清時本利和1.90萬
第５年薪資剩1.79萬，貸款還清時本利和1.88萬
第６年薪資剩1.79萬，貸款還清時本利和1.86萬
第７年薪資剩1.79萬，貸款還清時本利和1.84萬
第８年薪資剩1.79萬，貸款還清時本利和1.83萬
第９年薪資剩1.79萬，貸款還清時本利和1.81萬
第１０年薪資剩1.79萬，貸款還清時本利和1.79萬
總本利和：18.73萬，十年殖利率：18.73/17.9-1=4.63
雖然在上例總本利和採本金平均攤還法的還是比本息平均攤還法的要多，但儲蓄的實際殖利率是本息平均攤還法比較多，如果貸款年限增加，貸款利率增加，存款利率增加，最後你會發現採本息平均攤還法比本金平均攤還法要有利！
總而言之，本金平均攤還法因為初期繳付的金額較多，造成可資儲蓄或投資的金額較少，反而會使財富增加得比較慢。

引用來源

http://chinszuhan.pixnet.net/blog/post/26601750

http://tw.knowledge.yahoo.com/question/question?qid=1005020400561